Les causes d'un problème de trésorerie : Le BFR est une analyse qui permet d'expliquer les causes d'un éventuel problème de trésorerie. Le but est d'identifier les causes qui pénalisent votre trésorerie et d'estimer si vous avez un moyen d'agir sur elles

Calcul savant mais non, il suffit juste de connaitre certaines notions : Le BFR se calcule de la manière suivante. Prenez à l'actif du bilan, dans la colonne brute : stock et encours de production + créances + charges constatées d'avance = besoin brut.

Et prenez au passif du bilan : dettes fournisseurs + dettes fiscales et sociales + autres dettes + produits constatés d'avance = ressource contributive au BFR.

Le BFR = besoin brut - ressource contributive

Il sert à identifier le besoin en trésorerie : Le BFR identifie le besoin que vous avez en trésorerie pour financer votre cycle de production

Mais... Pas que. Vous avez heureusement des contributeurs qui vous avancent de quoi diminuer ce besoin. Ils vous font crédit. Autrement dit, vous avez des dettes à court terme

Le BFR n'est pas une référence absolue car il peut y avoir différents situations qui vont tendre à l'améliorer ou pas comme bien choisir la date de son bilan selon votre saisonnalité mais également vos conditions de règlement de vos fournisseurs.

Une activité sans créances clients comme les commerçants, les restaurants (toutes celles dont le paiement se fait au comptant) impacte un BFR négatif appelé alors RFR (Resource en Fonds de Roulement)

Attention, dans ce cas de figure, les banques acceptent difficilement d'octroyer un crédit car les clients payent avant les dépenses engagées et ne conçoivent donc pas une absence de trésorerie.

L'idéal est de rechercher le point le plus critique de l'année afin de consolider votre BFR en toute sécurité.

Ne vous comparez pas à vos voisins, leurs entreprises n'a pas les mêmes codes que les vôtres, faites votre analyse par rapport à votre activité, vos clients, vos données.

Je peux vous y aider si vous le souhaiter. Pour cela, n'hésitez pas à prendre RDV avec moi, je répondrai à vos questions

#trésorerie #BFR #banques #stock #accompagnement

Entretien et réparation de véhicules automobiles, de véhicules, engins et matériels agricoles
Commerce d'équipements automobiles
Commerce et réparation de motocycles et cycles
Fourniture nécessaire aux exploitations agricoles
Commerce de détail de produits surgelés
Commerce d'alimentation générale
Supérettes
Supermarchés
Magasins multi-commerces
Hypermarchés
Commerce de détail de fruits et légumes en magasin spécialisé
Commerce de détail de viandes et de produits à base de viande en magasin spécialisé
Commerce de détail de poissons, crustacés et mollusques en magasin spécialisé
Commerce de détail de pain, pâtisserie et confiserie en magasin spécialisé
Commerce de détail de boissons en magasin spécialisé
Autres commerces de détail alimentaires en magasin spécialisé
Les distributions alimentaires assurées par des associations caritatives
Commerce de détail de carburants en magasin spécialisé
Commerce de détail d'équipements de l'information et de la communication en magasin spécialisé
Commerce de détail d'ordinateurs, d'unités périphériques et de logiciels en magasin spécialisé
Commerce de détail de matériels de télécommunication en magasin spécialisé
Commerce de détail de matériaux de construction, quincaillerie, peintures et verres en magasin spécialisé
Commerce de détail de journaux et papeterie en magasin spécialisé
Commerce de détail de produits pharmaceutiques en magasin spécialisé
Commerce de détail d'articles médicaux et orthopédiques en magasin spécialisé
Commerce de détail d'aliments et fournitures pour les animaux de compagnie
Commerce de détail alimentaire sur éventaires et marchés
Vente par automates et autres commerces de détail hors magasin, éventaires ou marchés n.c.a.
Hôtels et hébergement similaire
Hébergement touristique et autre hébergement de courte durée lorsqu'il constitue pour les personnes qui y vivent un domicile régulier
Terrains de camping et parcs pour caravanes ou véhicules de loisirs lorsqu'ils constituent pour les personnes qui y vivent un domicile régulier
Location et location-bail d'autres machines, équipements et biens
Location et location-bail de machines et équipements agricoles
Location et location-bail de machines et équipements pour la construction
Activités des agences de placement de main-d'œuvre
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Réparation d'ordinateurs et de biens personnels et domestiques
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Réparation d'ordinateurs et d'équipements périphériques
Réparation d'équipements de communication
Blanchisserie-teinturerie
Blanchisserie-teinturerie de gros
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Chef d'entreprise - Ne sous estimez pas la crise qui est là !

Chefs d'entreprises, période de turbulence en vue, préparez vous dès à présent, n'attendez pas demain ni lundi, agissez dès aujourd'hui car cela va secouer et pas qu'un peu !

Il ne faut pas être devin pour savoir ce qui nous attend dans les jours qui viennent, accrochez-vous, ça va secouer... Et pas qu'un peu. Comme vous pourrez le constater sur ces 2 courbes d'évolution du nombre de cas de corona virus quasi identiques, la France est juste 9 jours en retard par rapport à nos voisins transalpins.

Ce que vivent les italiens aujourd'hui sera notre quotidien dans 8 à 9 jours voire même avant. Dans leurs décisions, nos dirigeants français ont environ 2 jours d'avance sur les décisions prises par les italiens car ils veulent à tout prix éviter que le pic d'épidémie survienne trop rapidement et saturer nos services d'urgence, de soins intensifs. Il y a des morts, c'est triste mais il y a surtout des malades de plus en plus nombreux dans les soins intensifs. La quarantaine en Italie a été déclarée le 9 Mars dernier, nous serons en quarantaine en France au plus tard le Mercredi 18 Mars. C'est juste une évidence mathématique. La fermeture des classes dès ce lundi n'est qu'une pré-mesure pour se préparer à l'arrêt complet de notre pays pour 14 jours minimum.

A tous les chefs d'entreprise de ce pays, ne perdez pas de temps, joignez si besoin votre expert-comptable, votre banquier, appliquez les mesures annoncées par notre président, mesures qui consistent surtout à préserver votre trésorerie pour pouvoir ensuite continuer à payer vos fournisseurs, vos salariés... 

• refusez vos prélèvements d'acompte IS
• arrêtez tous les prélèvements sociaux URSAFF et retraite dès ce mois de mars même si on vous dit que c'est le mois de Février qui est payé en Mars.
• stoppez vos prélèvements de TVA

Et si vos activités s'arrêtent ou que vos salariés sont obligés de rester chez eux, lancez pour eux immédiatement la procédure de chômage partiel. Ils seront rémunérés à 70% de leur brut, une perte pour eux entre 7 à 8%.

Et pour nous chefs d'entreprise de TPE / PME, il y a-t-il des mesures envisagées de chômage partiel ? Rien pour l'instant ne semble l'indiquer mais tout peu changer rapidement. Soyez attentif aux prochaines annonces, tout va très vite, désormais ce sont les rassemblements de plus de 100 personnes qui sont interdits.

" Quoiqu'il nous en coute...nous devons préserver les TPE et l'emploi dans ce pays ". Protégez vos trésoreries, c'est votre bien le plus précieux.

@Joel RAYNAUD

Face à la crise du Coronavirus, Rivalis met en place dès aujourd'hui un numéro spécial, le 3620 code " Rivalis ", pour venir en aide à toutes les petites entreprises en proie à des questions ou des difficultés, sans limite de durée. En appelant le 3620 et en disant " Rivalis " (service gratuit + prix appel local), l'entrepreneur pourra bénéficier d'un rappel gratuit sous 48 heures de la part d'un conseiller de proximité, qui pourra même se déplacer (également gratuitement) dans l'entreprise du dirigeant. Trésorerie, visibilité, gestion des salariés en télétravail, accompagnement en cas de perte d'activité, les 654 Conseillers du réseau Rivalis (n°1 en France) se mobilisent pour apporter leur aide aux artisans, commerçants et autres dirigeants de TPE inquiets de la situation liée au Coronavirus. En cas de surcharge du 3620, le service d'aide est dédoublé sur internet, à l'aide d'un formulaire dédié sur le site de Rivalis. " Depuis 25 ans, nous défendons la petite entreprise partout en France. Avec les grèves de décembre, les " petits patrons " ont été très touchés, ce sont malheureusement les premières victimes économiques. Plus que jamais, nous avons sollicité l'ensemble de nos Conseillers, qui ont tous répondu présents pour venir en aide aux dirigeants de TPE dans cette nouvelle crise du Coronavirus " indique Damien et Lionel Valdan, codirigeants de Rivalis. A propos de Rivalis : Originaire de Colmar, Rivalis est né en réaction à l'absence de soutien et d'accompagnement adapté aux petites structures (artisans, commerçants, professions libérales, TPE). Fondé en 1994, puis développé en réseau à partir de 1996 par un chef d'entreprise alsacien, Rivalis compte, en 2019, 654 Conseillers pour 22444 clients utilisateurs. Rivalis est présent dans toute la France et a pour vocation d'aider les dirigeants de TPE dans la gestion opérationnelle de leur entreprise, avec une méthode adaptée et conçue par Rivalis : le Pilotage d'Entreprise. Aujourd'hui N°1 de l'Accompagnement des Dirigeants en France, Rivalis est le principal réseau présent sur le créneau de l'aide aux petites entreprises et aux artisans, et doit son succès au fait qu'il répond à un véritable besoin des petites structures. Avant la création de ce concept (un outil informatique de pilotage en temps réel et d'aide à la décision allié à un accompagnement mensuel par d'anciens cadres dirigeants), les petites entreprises étaient dépourvues de moyens pour éviter la solitude, et d'outils permettant d'optimiser leur gestion, leur rentabilité et leur développement. En prenant en charge la gestion de ces postes, Rivalis permet aux entrepreneurs de se concentrer sur l'exercice de leur métier et de gagner en sérénité.

Contact Presse Christophe LE BIHAN christophe.lebihan@groupe-phosphore.com - 06 42 57 03 73

Le manque de trésorerie est généralement lié à des problèmes de gestion de l'entreprise :

• Manque de rentabilité
• Manque d'activité, de clients, de marché
• Manque d'anticipation et de gestion du dirigeant (saisonnalité, impayés clients...)

LIMITEZ LE RISQUE D'IMPAYÉS : VOUS N'ÊTES PAS LE BANQUIER DU CLIENT

Voici 10 conseils pour limiter ce risque important, notamment dans les TPE-PME :

• Ne commencez pas un chantier ou une prestation tant que le devis n'est pas accepté et signé : " Bon pour accord ", daté, signé, nom du client écrit en clair par ce dernier. S'il y a plusieurs pages, elles devront toutes être paraphées.
• Demandez un acompte de 30 % minimum pour valider la commande.
• Faites des factures d'acompte ou avancements (situations) pour les gros chantiers, ou les chantiers qui sont longs
• Si en cours de chantier ou de prestation, une échéance n'est pas réglée à la date prévue, prévenez le client que le chantier est suspendu jusqu'au paiement.
• Présentez la facture et récupérez le solde le dernier jour du chantier après avoir fait le contrôle de fin de chantier avec le client
• Relancez les clients lorsque l'échéance de paiement est dépassée
• Terminez les chantiers en cours " presque terminés " et facturez-les avant d'en commencer de nouveaux
• Soyez intransigeant avec les mauvais payeurs
• Versez rapidement l'argent à la banque
• Il est possible d'utiliser l'affacturage (" factoring ") pour se faire payer plus rapidement, il faudra alors intégrer ces frais dans le devis

CONSERVEZ L'ARGENT DANS L'ENTREPRISE

Selon les circonstances, notamment si les taux d'intérêt sont faibles, il vaut mieux faire un emprunt dans le cadre d'un investissement que de payer comptant : ne piochez pas dans votre trésorerie inutilement, vous augmentez votre risque de défaillance.

• Respecter les échéances de vos factures, mais ne payez pas avant l'échéance
• Limitez les stocks
• Maîtrisez les dépenses, sachez traquer le gaspillage
• Equilibrez les gros chantiers qui consomment de la trésorerie et les petits chantiers qui permettent de faire rentrer l'argent plus rapidement
• Il est indispensable d'être bien assuré selon son activité et ses spécificités

MESUREZ ET ANTICIPEZ L'IMPACT DE VOS DÉCISIONS

Avant d'investir dans un nouveau matériel, une machine, un hangar, posez-vous la question : Puis-je investir ? De combien ? Quel seront les conséquences sur mon résultat et ma rentabilité ?

Vous manquez de ressources et souhaitez embaucher ? Êtes-vous en mesure de le faire ? A quel niveau de salaire et de compétences ?

Des investissements surdimensionnés ou une embauche mal négociée pénaliseront votre trésorerie.

NÉGOCIEZ VOS DÉLAIS DE PAIEMENT

• N'hésitez pas à négocier des délais de paiement avec les fournisseurs ou prestataires.
• Faites jouer la concurrence entre fournisseurs, pour avoir les meilleures conditions.
• Faites jouer aussi votre fidélité en tant que client

FAITES UN PRÉVISIONNEL DE TRÉSORERIE

Gérer une entreprise, c'est savoir anticiper. Concernant votre trésorerie, voici mes conseils :

• Anticipez les dépenses futures. Exemple : le RSI se paie 2 ans après avoir gagné l'argent
• Anticipez les besoins en fond de roulement, notamment dans le cadre d'une croissance d'activité

Votre Conseiller Rivalis de proximité peut mettre en place un prévisionnel de trésorerie et un suivi. Vous pourrez :

• Visualiser vos entrées et sorties de trésorerie au fil de l'eau
• Détecter en amont les difficultés de trésorerie pour planifier les actions correctrices
• Créer des scénarios et simuler l'impact de vos décisions sur votre trésorerie

DES PROBLÈMES DE TRÉSORERIE ? QUE FAIRE ?

Si vous êtes dans la région, contactez-moi directement pour que je vous accompagne. Sinon, un autre Conseiller Rivalis de proximité vous viendra rapidement en aide